Εφορία: «Ηλεκτρονικό μάτι» σε λογαριασμούς και πορτοφόλια

Ένα νέο λογισμικό που σε χρόνο- εξπρές χρόνο θα «σαρώνει» τραπεζικούς λογαριασμούς εμβάσματα, καταθέσεις, χορηγήσεις, θυρίδες, κάρτες και ηλεκτρονικά πορτοφόλια φορολογούμενων που έχουν μπει στο στόχαστρο των ελέγχων αποκτά η ΑΑΔΕ.

Σύμφωνα με πληροφορίες, το σύστημα έχει τεθεί σε πιλοτική λειτουργία και άρχισε να δέχεται πληροφορίες από τις 4 συστημικές τράπεζες ενώ μέχρι τον Ιούνιο θα έχουν συνδεθεί και τα υπόλοιπα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.

Μόλις ολοκληρωθούν οι δοκιμές μεταξύ ΑΑΔΕ, Ελληνικής Ένωσης Τραπεζών και πιστωτικών ιδρυμάτων θα ξεκινήσει η αντιπαραβολή με τα εισοδήματα που δηλώνουν 8,5 εκατ. πολίτες στην εφορία.

Το νέο λογισμικό με την ονομασία Ειδικό Λογισμικό Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας (ΕΛΑΕΠΠ) θα επιτρέπει στους φοροελεγκτές να λαμβάνουν αναλυτικά στοιχεία και πληροφορίες για τους ελεγχόμενους από τραπεζικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα σε βάθος πενταετίας. Αναλυτικότερα στοιχεία αφορούν

– Καταθέσεις πρώτης ζήτησης και προθεσμιακές

– Χορηγήσεις

– Επενδυτικούς λογαριασμούς με παντός είδους χαρτοφυλάκια επενδυτικών προϊόντων και αξιογράφων, όπως αμοιβαία κεφάλαια, ομόλογα, μετοχές, τραπεζοασφάλιστρα, παράγωγα, Repos κ.λπ.

– Πιστωτικές κάρτες

– Τραπεζικές θυρίδες

– Λογαριασμούς Πληρωμών

– Προπληρωμένες Κάρτες

– Ηλεκτρονικά πορτοφόλια.

Οι ελεγκτές θα επεξεργάζονται τα συγκεκριμένα στοιχεία και θα προχωρούν σε διασταυρώσεις με τις φορολογικές δηλώσεις προκειμένου να διαπιστωθεί αν το ύψος της κινητής περιουσίας και οι δαπάνες διαβίωσης δικαιολογούνται από τα εισοδήματα που δηλώνονται στην Εφορία. Σε περίπτωση που δεν καλύπτονται θα θεωρείται αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας και το υπερβάλλον ποσό θα φορολογείται με συντελεστή 33%.

Με βάση τη διαδικασία μόλις εκδοθεί εντολή ελέγχου για έναν φορολογούμενο, θα αποστέλλεται αυτόματα αίτημα για άρση τραπεζικού απορρήτου και σε διάστημα δύο ημερών η ΑΑΔΕ θα έχει τις σχετικές απαντήσεις για τους τραπεζικούς λογαριασμούς και περιουσιακά στοιχεία της τελευταίας πενταετίας. Στο νέο σύστημα θα πρέπει να διαβιβάσουν δεδομένα τα πιστωτικά και χρηματοδοτικά ιδρύματα, συμπεριλαμβανομένων και των υποκαταστημάτων αλλοδαπών πιστωτικών ιδρυμάτων, τα ιδρύματα πληρωμών ,τα ιδρύματα ηλεκτρονικού χρήματος ,τα οποία δραστηριοποιούνται στην ελληνική επικράτεια, με ή χωρίς φυσική εγκατάσταση, και τηρούνται στο Μητρώο της Τράπεζας της Ελλάδας.

Για την άρση απορρήτου απαιτείται η γνώση και συμπλήρωση του ΑΦΜ του φυσικού ή νομικού προσώπου ή νομικής οντότητας για το οποίο πραγματοποιείται η άρση του τραπεζικού απορρήτου ενώ για την υποβολή αιτήματος άρσης πρέπει να έχουν προηγηθεί όλες οι απαραίτητες διαδικασίες έγκρισης της άρσης του τραπεζικού απορρήτου που προβλέπονται για τις ελεγκτικές υπηρεσίες.

Η επικοινωνία των αιτημάτων μεταξύ της ΑΑΔΕ και των υπόχρεων προσώπων θα πραγματοποιείται μέσω των υποδομών της «Τειρεσίας».

Η πληροφορία που ανταλλάσσεται μέσω των καναλιών διαβίβασης της «Τειρεσίας Α.Ε.» αφορά στα στοιχεία των ελεγχόμενων ενώ για την εξασφάλιση της εμπιστευτικότητας της διαδικασίας, όλα τα φορολογικά ή/και χρηματοοικονομικά δεδομένα που ανταλλάσσονται κρυπτογραφούνται.